- 案例分析
- 以案說(shuō)法：十大反洗錢(qián)典型案例
- 2024-09-19
l 案例一：非法集資
張某組織發(fā)起10萬(wàn)元至100萬(wàn)元數(shù)額不等的“經(jīng)濟(jì)互助會(huì)”，變相非法吸收存款共計(jì)4000多萬(wàn)元。為隱匿非法吸收公眾存款所獲資金，張某以他人名義購(gòu)買(mǎi)多處房產(chǎn)及車(chē)輛。葉某在明知該項(xiàng)資金是非法吸收公眾存款所得情況下，將自己在上海開(kāi)設(shè)的銀行賬戶(hù)提供給張某。2007年4月至10月，張某先后將自己非法吸收公眾存款的資金1900萬(wàn)元轉(zhuǎn)入葉某賬戶(hù)，由葉某代為購(gòu)買(mǎi)上海某高檔別墅。期間，張某將其中的500萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬給陳某委托其炒股，另將部分資金轉(zhuǎn)借他人。案發(fā)后，為逃避追查，葉某將該銀行賬戶(hù)注銷(xiāo)。2009年12月，張某因犯非法吸收公眾存款罪被判處有期徒刑7年，并處罰金50萬(wàn)元；葉某因犯洗錢(qián)罪被判處有期徒刑3年，并處罰金100萬(wàn)元。
l 案例二：網(wǎng)絡(luò)賭博
顧某團(tuán)伙為境外“皇冠“賭博公司提供代理服務(wù)，并向下發(fā)展了二級(jí)、三級(jí)代理進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)賭博，發(fā)展參賭會(huì)員近6000人。劉某團(tuán)伙私接境外“寶馬”、“波音”、“新球”、“金沙”賭博公司服務(wù)器，自己坐莊進(jìn)行非法網(wǎng)絡(luò)賭博活動(dòng)。兩個(gè)團(tuán)伙共同接受投注賭資近83億元。顧某、劉某等人作為不同級(jí)別的代理，均按不同比率獲得相應(yīng)提成，并采取開(kāi)設(shè)公司、投資股市、購(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)、汽車(chē)、理財(cái)產(chǎn)品、貴金屬、保險(xiǎn)產(chǎn)品以及轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)等一系列方式清洗非法所得。某省人民法院對(duì)兩個(gè)網(wǎng)絡(luò)賭博團(tuán)伙犯罪行為依法宣判，認(rèn)定顧某、劉某等16人犯開(kāi)設(shè)賭場(chǎng)罪，分別判處1年至9年不等有期徒刑；認(rèn)定王某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑2年。
l 案例三：地下錢(qián)莊
2020年4月底，安徽省合肥市公安局經(jīng)偵支隊(duì)聯(lián)合瑤海分局成功破獲了以胡某為核心的“4.22”特大地下錢(qián)莊案件，涉案資金流水近百億元。本次集中收網(wǎng)行動(dòng)，成功斬?cái)嗔艘粭l跨越國(guó)境的地下錢(qián)莊犯罪通道。目前，專(zhuān)案組已扣押各類(lèi)銀行卡100余張，凍結(jié)涉案賬戶(hù)48個(gè)，凍結(jié)資金1500萬(wàn)元。同時(shí)，專(zhuān)案組正在對(duì)案件深度經(jīng)營(yíng)、深挖拓線，力爭(zhēng)研判出更多地下錢(qián)莊線索，積極發(fā)起集群戰(zhàn)役，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)果最大化。
地下錢(qián)莊主要包含兩種類(lèi)型：支付結(jié)算型、非法買(mǎi)賣(mài)外匯型。
ü 支付結(jié)算型
不法分子利用其控制的大量空殼公司賬戶(hù)和個(gè)人賬戶(hù)，采用網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等方式協(xié)助他人將資金從對(duì)公賬戶(hù)轉(zhuǎn)到對(duì)私賬戶(hù)、套取現(xiàn)金等，從而實(shí)現(xiàn)偷逃稅款，非法套現(xiàn)等不法目的。
ü 非法買(mǎi)賣(mài)外匯型
非法買(mǎi)賣(mài)外匯型地下錢(qián)莊有以下兩種交易方式：
“對(duì)敲型”外匯交易：不法分子在境內(nèi)收取“客戶(hù)”人民幣后按照匯率計(jì)算好對(duì)應(yīng)外幣，然 后通知境外合伙人將對(duì)應(yīng)外幣扣除傭金后劃轉(zhuǎn)到“客戶(hù)”指定的境外 賬戶(hù)，反之亦然。通過(guò)這種方式，實(shí)現(xiàn)非法資金的跨境轉(zhuǎn)移。
“換匯黃?！保翰环ǚ肿釉趪?guó)內(nèi)外匯黑市低買(mǎi)高賣(mài)，從中賺取匯率差價(jià)，俗稱(chēng)“換匯黃?！?。這種交易規(guī)模不大，現(xiàn)金交易較多。
l 案例四：電信詐騙
2016年6月至8月間，以陳某結(jié)成的犯罪團(tuán)伙，通過(guò)群發(fā)“淘寶”、“奔跑吧兄弟”等虛假中獎(jiǎng)信息，誘導(dǎo)接到信息的“中獎(jiǎng)?wù)摺钡卿洝搬烎~(yú)網(wǎng)站”填寫(xiě)個(gè)人信息領(lǐng)獎(jiǎng)，并冒充客服人員以?xún)丢?jiǎng)為由誘騙“中獎(jiǎng)?wù)摺崩U納“保證金”，而后，又冒充法院工作人員、律師以“中獎(jiǎng)?wù)摺蔽窗匆罄U納“保證金”或領(lǐng)取獎(jiǎng)品構(gòu)成違約，要對(duì)“中獎(jiǎng)?wù)摺逼鹪V或已經(jīng)起訴，繼續(xù)繳納手續(xù)費(fèi)方可撤訴并獲得獎(jiǎng)品為由進(jìn)行恐嚇、利誘，再次對(duì)“中獎(jiǎng)?wù)摺睂?shí)施詐騙，騙取多人財(cái)物共計(jì)人民幣104.1萬(wàn)余元。其中，即將就讀大學(xué)的學(xué)生蔡某被騙取學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)9800元后跳海自殺死亡。12月28日上午，某市中級(jí)人民法院對(duì)被告人陳某等七人電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案一審公開(kāi)宣判：以詐騙罪判處被告人陳某無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；以詐騙罪分別判處被告人范某、高某、葉某十五年至十三年不等有期徒刑并處罰金。
l 案例五：金融詐騙
占某以刷POS機(jī)方式協(xié)助他人轉(zhuǎn)移犯罪所得，其無(wú)正當(dāng)理由，協(xié)助楊某、劉某二人將騙取的公積金貸款通過(guò)其超市的POS機(jī)刷卡提現(xiàn)，每筆收取手續(xù)費(fèi)2000元，并將部分騙取的公積金貸款通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬至楊某、劉某指定的賬戶(hù)。在一年多的時(shí)間里，占某用其本人綁定POS機(jī)某銀行賬戶(hù)共向楊某、劉某指定的銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬323.1萬(wàn)元，占某收取手續(xù)費(fèi)共計(jì)6萬(wàn)余元。某市人民法院對(duì)一起涉嫌為金融詐騙犯罪提供資金賬戶(hù)，并協(xié)助掩飾、隱瞞金融詐騙資金的來(lái)源和性質(zhì)的案件進(jìn)行宣判，依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第191條等規(guī)定，判決被告人占某犯洗錢(qián)罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金十六萬(wàn)二千元。
l 案例六：利用疫情詐騙
2020年2月4日至8日，張某在新冠肺炎疫情防控期間，使用微信發(fā)布虛假信息，謊稱(chēng)其有口罩銷(xiāo)售。被害人王某等人看見(jiàn)后信以為真，先后通過(guò)微信向張某轉(zhuǎn)賬共計(jì)5908元，用于購(gòu)買(mǎi)口罩。張某在收到轉(zhuǎn)賬的錢(qián)款后，先后將各被害人的微信及聯(lián)系方式刪除。案發(fā)后，公安機(jī)關(guān)對(duì)被告人張某用于作案的手機(jī)兩部依法予以扣押。法院當(dāng)庭宣判，被告人張某犯詐騙罪，判處拘役四個(gè)月，并處罰金3000元。對(duì)被告人張某供犯罪所用的本人財(cái)物手機(jī)兩部，予以沒(méi)收。
l 案例七：騙稅洗錢(qián)
某銀行工作人員在整理客戶(hù)企業(yè)銀行回單時(shí)發(fā)現(xiàn)某信息技術(shù)有限公司回單特別多，款項(xiàng)用途為差旅費(fèi)，每筆款項(xiàng)均為X.99萬(wàn)元，具有明顯地逃避監(jiān)管的意圖，于是向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提交了可疑交易報(bào)告。經(jīng)過(guò)人民銀行和警方的調(diào)查，該公司利用我國(guó)對(duì)軟件行業(yè)的優(yōu)惠政策，虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票3072張，騙取出口退稅約2900萬(wàn)元。為了逃避銀行的大額交易監(jiān)測(cè)，該公司將騙稅所得拆成了每筆X.99萬(wàn)元，并以差旅費(fèi)的名義進(jìn)行轉(zhuǎn)移。聰明反被聰明誤，不法分子拆分交易的手法露出了馬腳，最終被抓獲歸案。
l 案例八：涉黑洗錢(qián)
某公司法定代表人曾某利用公司賬戶(hù)轉(zhuǎn)移犯罪所得洗錢(qián)，其明知熊某從事多種違法犯罪活動(dòng)，仍應(yīng)其要求，利用自己公司的賬戶(hù)幫助熊某接收犯罪所得款500萬(wàn)元。另外，熊某特意安排朋友陳某和洪某合伙成立了實(shí)業(yè)有限公司，由熊某本人實(shí)際控制，并由該公司賬戶(hù)先后接收犯罪所得款，共計(jì)3200萬(wàn)元。
曾某還以簽訂虛假合同的方式掩飾犯罪所得，其在得知熊某被立案?jìng)刹楹螅骋?/span>A公司的名義與B公司補(bǔ)簽了一份虛假的工程預(yù)付款合同，用于掩飾幫助接收犯罪所得款500萬(wàn)元的事實(shí)。此外，A公司與B公司簽訂虛假工程施工合同，以掩飾3200萬(wàn)元巨額資金轉(zhuǎn)款的非法性。
曾某將犯罪所得資金在不同銀行賬戶(hù)之間頻繁劃轉(zhuǎn)，其明知是黑社會(huì)性質(zhì)組織的犯罪所得，仍采取提供、使用A公司及實(shí)業(yè)有限公司資金賬戶(hù)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等手段，幫助熊某將上述3700萬(wàn)元巨額犯罪所得款在多個(gè)銀行賬戶(hù)之間進(jìn)行頻繁劃轉(zhuǎn)，以此來(lái)模糊資金往來(lái)關(guān)系，規(guī)避監(jiān)管，逃避打擊。
某市人民法院對(duì)一起涉嫌為黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪提供資金賬戶(hù)，并幫助掩飾、隱瞞共計(jì)3700萬(wàn)元黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪所得的來(lái)源及性質(zhì)的案件進(jìn)行宣判，依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第191條等規(guī)定，判決被告人曾某犯洗錢(qián)罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金人民幣三百萬(wàn)元。追繳被告人曾某違法所得人民幣十七萬(wàn)元。
l 案例九：信用卡套現(xiàn)
小李交了一個(gè)女朋友，愛(ài)情甜蜜的同時(shí)花銷(xiāo)也增加了不少，一次偶然的機(jī)會(huì)小李在墻壁上看到宣傳信用卡“誠(chéng)信提現(xiàn)”的小廣告，他“靈光乍現(xiàn)”立馬聯(lián)系了小廣告上的中介，中介向小陳保證只收取低廉的“手續(xù)費(fèi)”就可以幫他迅速成功套現(xiàn)。小陳信以為真，便開(kāi)心的按中介要求，在對(duì)方提供的POS機(jī)上將自己幾張信用卡的信用額度“消費(fèi)”掉了。然而2個(gè)月后，意想不到的事情發(fā)生了，小陳發(fā)現(xiàn)自己多張信用卡都被盜刷了，一下子損失了7萬(wàn)多元。某市人民法院審理一起非法經(jīng)營(yíng)案，被告人李某違反國(guó)家規(guī)定，使用POS機(jī)為他人刷信用卡套現(xiàn)進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，被判處有期徒刑六個(gè)月，緩刑一年，并處罰金人民幣二萬(wàn)元。
正常使用信用卡會(huì)為大家?guī)?lái)許多資金上的方便，減少資金占用，但信用卡套現(xiàn)行為卻可能面臨被騙或被盜刷的風(fēng)險(xiǎn)，占小便宜吃大虧。以虛構(gòu)交易、虛開(kāi)價(jià)格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。持卡人以非法占有為目的，采用上述方式惡意透支的，以信用卡詐騙罪定罪處罰。所以替他人套現(xiàn)更可能面臨法律風(fēng)險(xiǎn)，要三思而后行。
l 案例十：恐怖融資
目前，我們可以把恐怖活動(dòng)融資的方式分為兩種類(lèi)型。第一種類(lèi)型的恐怖活動(dòng)融資是指持續(xù)地為恐怖活動(dòng)融資的過(guò)程，第二種類(lèi)型的恐怖活動(dòng)融資是為特定目的的襲擊發(fā)生的融資。
國(guó)外最為典型的恐怖襲擊活動(dòng)莫過(guò)于美國(guó)的“9.11”事件。2001年9月11日，美國(guó)發(fā)生一起系列恐怖襲擊事件。兩架被恐怖分子劫持的民航客機(jī)撞向世界貿(mào)易中心，兩幢樓在遭到撞擊后相繼倒塌。第三架被劫持的客機(jī)撞向美國(guó)國(guó)防部五角大樓，第四架被劫持的客機(jī)墜毀在賓夕法尼亞州的空地上?！?/span>911”事件是發(fā)生在美國(guó)本土的最為嚴(yán)重的恐怖攻擊行動(dòng)，遇難者高達(dá)2996人，對(duì)美經(jīng)濟(jì)損失達(dá)2000億美元，對(duì)全球經(jīng)濟(jì)造成的損害高達(dá)1萬(wàn)億美元左右。該事件中，所有劫機(jī)者用他們自己的名字開(kāi)立賬戶(hù)，使用自己的護(hù)照和其他身份證件。劫機(jī)者的交易與一般的存款模式類(lèi)似，這些大額存款都是通過(guò)ATM機(jī)和借記卡交易頻繁地累積。他們也通過(guò)現(xiàn)金提取和開(kāi)支票的方式獲取資金。因?yàn)椤?/span>911事件”美國(guó)國(guó)會(huì)在2001年10月頒布了《愛(ài)國(guó)者法》來(lái)阻止和避免恐怖主義活動(dòng)，所以反洗錢(qián)也是保護(hù)國(guó)家人民生命財(cái)產(chǎn)安全的重要保障！
來(lái)源：長(zhǎng)安司法微信公眾號(hào)
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